تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی قشم مربوط به سال مالی منتهی به 1393/12/29
مصوب 1394,12,02

هیئت وزیران در جلسه ۲ /۱۲ /۱۳۹۴ به پیشنهاد شماره ۲۹۱۹ /۱۰ /۹۴۲ مورخ ۱۴ /۸ /۱۳۹۴ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران – مصوب ۱۳۷۲ – تصویب کرد:

۱- صورت های مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی قشم مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ /۱۲ /۱۳۹۳ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۰ /۶ /۱۳۹۴ پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود.

۲- مؤسسه حسابرسی هوشیار ممیز به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی قشم، برای سال مالی منتهی به ۲۹ /۱۲ /۱۳۹۴ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین مؤسسه مذکور و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی قشم تعیین می شود و چارچوب (فرمت) قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می‌ باشد.

اسحاق جهانگیری
معاون اول رییس جمهور

صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1393 سازمان منطقه آزاد قشم مورخ 31 /4 /1394

پیرو دعوتنامه شماره ۱۹۰۱ /۲۰ /۹۴۲ مورخ ۳ /۶ /۱۳۹۴ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی قشم در تاریخ ۱۰ /۶ /۱۳۹۴ در محل دبیرخانه شورایعالی با حضور اعضاء کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی قشم، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

۱ – در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل : مقرر شد هیأت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب های عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ بموقع و مناسب پاسخ تائیدیه های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را در حسابها اعمال نماید. نتایج اقدامات بهمراه صورت تجزیه سنی حسابها و اسناد دریافتی حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد.

۲ – در خصوص بند (۵) گزارش حسابرس مستقل : با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر انجام اقدامات حقوقی جهت فسخ قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد ضمن پیگیری اقدامات تا حصول نتیجه، بر اساس نتایج اقدامات اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم از این بابت در حسابها بعمل آمده و مدارک مربوطه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه شود. نتایج اقدامات انجام شده بهمراه صورت تجزیه سنی حسابها و اسناد دریافتی تجاری و غیر تجاری حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد.

۳ – در خصوص بند (۶) گزارش حسابرس مستقل : با توجه به مفتوح بودن پرونده آقای بابک زنجانی در مراجع قضائی، مقرر شد تا تعیین تکلیف پرونده توسط مراجع مذکور هیأت مدیره ضمن پیگیری جهت تعیین تکلیف زمین های واگذار شده موضوع بند گزارش با رعایت صرفه و صلاح سازمان، اقدامات قانونی در دست انجام را در چارچوب قراردادهای منعقده در جهت حفظ حقوق سازمان تا حصول نتیجه پیگیری نموده و گزارش اقدامات را بصورت دوره ای شش ماهه به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید.

۴ – در خصوص بند (۷) گزارش حسابرس مستقل : با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر تشکیل پرونده قضائی در دادسرای بندرعباس در ارتباط با قرارداد موضوع بند گزارش و در دست رسیدگی بودن پرونده، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری و نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود. همچنین با توجه به توضیحات ارائه شده مقرر شد نسبت به تعیین تکلیف وضعیت (۵۳،۱۵۱) متر مربع زمین موضوع بند گزارش و ارائه مستندات مربوطه حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا اقدام شود.

۵ – در خصوص بند (۸) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهار نظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی قشم برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت.

۶ – در خصوص بند (۹) گزارش – تاکید بر مطلب خاص: نظر به اینکه موضوع در دستور کارگروه تهیه و تدوین دستور العمل شناسایی قیمت تمام شده اراضی و گزارشگری مالی سازمان های مناطق آزاد تجاری – صنعتی می باشد، مقرر شد موارد توسط معاونت توسعه مدیریت و امور مجلس دبیرخانه، سازمان حسابرسی و یک نفر از اعضای هیئت مدیره سازمان منطقه مورد بررسی قرار گیرد و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۹۴ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی منعکس شود.

۷ – در خصوص بند (۱۰) گزارش – تاکید بر مطلب خاص : با عنایت به ارائه گزارش حسابرس مستقل در خصوص پرونده شرکت آتایاپی و طرح موضوع در مرجه قضایی، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه نهائی پیگیری شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود.

۸ – در خصوص بند (۱۱) گزارش – تاکید بر مطلب خاص : مقرر شد هیأت مدیره نسبت به پیگیری اقدامات در جهت تعیین تکلیف و تسویه مالیات های تکلیفی و ارائه گزارش نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورا حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ اقدام نماید. همچنین مقرر شد سازمان حسابرسی نسبت به اصلاح مبلغ (۰۱۴ ،۱۴۰) ریال مندرج در بند گزارش و اعلام آن اقدام نماید. در خصوص معافیت مالیاتی موضوع ماده (۱۳) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی، در جلسه مورخ ۹ /۴ /۱۳۹۴ کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد مقرر شد موضوع توسط کمیته منتخب کارگروه شورا متشکل از نمایندگان وزارت دادگستری، وزارت صنعت، معدن و تجارت، وزارت امور اقتصادی و دارائی، سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور و دبیرخانه شورا به عنوان عضو ثابت و عضویت سایر دستگاهها حسب مورد و گروه مشاورین، با مراجعه به مناطق آزاد زیربط مورد بررسی قرار گرفته و حداکثر تا پایان شهریور ماه نتیجه در کارگروه شورا جهت اتخاذ تصمیم ارائه شود و نتیجه آن به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد.

۹ – در خصوص بند (۱۲)، تاکید بر مطلب خاص و بند (۱۳) گزارش، سایر بندهای توضیحی : بندهای گزارش و توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید.

۱۰ – در خصوص بند (۱۴) گزارش بازرس قانونی : با توجه به بند گزارش و توضیحات ارائه شده، مقرر شد هیأت مدیره سازمان منطقه حداکثر طی مدت سه ماه با رعایت صرفه و صلاح، اقدامات قانونی لازم را جهت احقاق حقوق قانونی سازمان به عمل قانونی و نتایج اقدامات را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.

۱۱ – در خصوص بندهای (۱۵ و ۱۷) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر در دست رسیدگی بودن وضعیت قراردادهای موضوع بندهای گزارش، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری تعیین تکلیف شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به بارزس قانونی و دبیرخانه شورا منعکس شود.

۱۲ – در خصوص بند (۱۶) گزارش بازرس قانونی : بند گزارش و توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید.

۱۳ – در خصوص بند (۱۸) گزارش بازرس قانونی : ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد مدارک و مستندات مربوطه و اظهار نظر کارشناس رسمی دادگستری در رابطه با بند گزارش در اختیار بازرس قانونی قرار گیرد، همچنین پیگیریها و اقدامات لازم جهت تحویل واحدهای تجاری موضوع بند گزارش با در نظر داشتن حفظ حقوق و رعایت منافع و صرفه و صلاح سازمان بعمل آمده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه شود.

۱۴ – در خصوص بند (۱۹) گزارش بازرس قانونی: توضیحات سازمان در خصوص قراردادهای یاد شده در بند گزارش و اقدامات انجام شده در این ارتباط به استحضار اعضای مجمع رسید، مقرر شد هیأت مدیره اقدامات لازم را در جهت تعیین تکلیف قراردادهای یاد شده برابر ضوابط قانونی و با رعایت صرفه و صلاح سازمان انجام داده و نتایج اقدامات را بصورت دوره ای شش ماهه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید.

۱۵ – در خصوص بند (۲۰) و (۲۱) گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید، مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی ارائه شود.

۱۶ – در خصوص بند (۲۲) گزارش بازرس قانونی : با توجه به توضیحات ارائه شده در ارتباط با قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد هیأت مدیره سازمان با هماهنگی مدیریت امور حقوقی دبیرخانه شورا در خصوص قراردادهای مشارکت، موضوع را تا حصول نتیجه پیگیری و تعیین تکلیف نموده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید.

۱۷ – در خصوص بند (۲۳) گزارش بازرس قانونی : با توجه به توضیحات ارائه شده و اعلام سازمان مبنی بر فسخ شش فقره از قراردادهای واگذاری زمین، مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط، به حسابرس و دبیرخانه شورا اقدام لازم را به عمل آورد.

۱۸ – در خصوص بند (۲۴) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده در ارتباط با بند گزارش مقرر شد سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را جهت احقاق حقوق سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید. همچنین هیأت مدیره سازمان با استقرار سیستم کنترلی مناسب در ارتباط با ضمانت نامه های بانکی دریافتی از طرف قراردادها و انجام اقدام به موقع در خصوص تمدید ضمانت نامه ها و حفظ حقوق سازمان اقدام لازم را به عمل آورد.

۱۹- در خصوص بند (۲۵) گزارش بازرس قانونی : ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد سازمان منطقه علاوه بر ارائه مستندات مربوطه به بازرس قانونی، دستورالعمل آئین نامه اجرائی نحوه استفاده از زمین و منابع ملی و شیوه نامه های ابلاغی بعدی و تصویب نامه های مرتبط را بطور کامل رعایت نماید. بدیهی است مسئولیت عدم رعایت قوانین و مقررات موضوعه به عهده هیأت مدیره سازمان می باشد.

۲۰ – در خصوص بندهای (۲۶ و ۲۷) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیأت مدیره سازمان در جهت رعایت موارد اشاره شده در بند (۲۶) گزارش، اقدامات لازم را بعمل آورد. همچنین مجمع بر لزوم رعایت کامل بودجه مصوب و تبصره های آن تاکید نمود.

۲۱ – در خصوص بند (۲۸) گزارش بازرس قانونی : ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد دبیرخانه شورا و هیأت مدیره سازمان در جهت رعایت مواد (۸ و ۹) اساسنامه سازمان تمهیدات مناسب اتخاذ نمایند و در مورد بند پاداش در اساسنامه سازمان منطقه بند (ک) ماده ۸ می باشد، لذا بازرس محترم نسبت به اصلاح بند گزارش اقدام نماید. همچنین سازمان موظف است نسبت به رعایت مصوبات مجمع عمومی در خصوص پرداخت حقوق، مزایا و هرگونه پاداش به اعضای هیأت مدیره و مدیر عامل اقدام لازم را به عمل آورد.

۲۲ – در خصوص بند (۲۹) گزارش بازرس قانونی : مقرر گردید هیأت مدیره اقدامات لازم را مطابق با تکالیف جلسه مجمع عمومی مورخ ۲۷ /۹ /۱۳۹۳ و تکالیف مندرج در این صورتجلسه به عمل آورده و ضمن پی گیری جهت حصول نتیجه مناسب، نتایج آن را حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به دبیرخانه شورایعالی و بازرس قانونی، ارائه نماید. در خصوص بندهای (الف، ج، د، هـ، ط، ی و ل) مقرر شد اقدامات در دست انجام تا حصول نتیجه پیگیری شود. در خصوص بند (ح) مقرر شد با هماهنگی مدیریت حقوقی دبیرخانه شورا اقدامات لازم بعمل آمده و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه شود. در خصوص بندهای (ب، ز و ک) توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید، مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه شود. در خصوص بند (و) مقرر شد موضوع به معاونت حقوقی رئیس جمهور منعکس و با حضور نمایندگان دبیرخانه شورا، معاونت علمی – فناوری ریاست جمهوری، وزارت علوم تحقیقات و فناوری، سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور و سازمان منطقه رفع اختلاف شود.

۲۳ – در خصوص بند (۳۰) گزارش بازرس قانونی : در خصوص معاملات مشمول ماده (۱۲۹) اصلاحیه قانون تجارت، مجمع بر لزوم رعایت مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیئت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رأی گیری، تاکید نمود.

۲۴ – در خصوص بند (۳۱) گزارش بازرس قانونی : بند گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.

۲۵ – در خصوص بند (۳۲) گزارش بازرس قانونی : ضمن استماع توضیحات ارائه شده در ارتباط با اقدامات انجام شده، مقرر شد تمهیدات، تدابیر و اقدامات لازم در خصوص رعایت کامل مقررات مندرج در قانون مبارزه با پولشوئی و دستورالعملها و آیین نامه های اجرایی قانون موصوف بعمل آمده و گزارش نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰ /۹ /۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه شود.

۲۶- با توجه به بند (۸) گزارش حسابرس مستقل، کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیأت مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیأت مدیره و مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص مدیر عامل به عنوان پاداش کارکنان دست اندر کار اختصاص یافته و پرداخت شود.

۲۷ – کارگروه تخصصی به دبیرخانه شورا ماموریت داد تا با توجه به ماده (۲۰) اساسنامه سازمان های مناطق آزاد تجاری – صنعتی و سایر قوانین و مقررات مربوط، نسبت به بررسی و ارائه پیشنهاد لازم در خصوص انتخاب حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۴ و تعیین حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، اقدام نماید.

۲۸ – روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.