تصویب نامه در خصوص صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار مربوط به سال های مالی منتهی به 1393/12/29، 1394/12/29، 1395/12/30
مصوب 1396,11,18

هیأت وزیران در جلسه 18 / 11 / 1396 به پیشنهاد شماره 4571 / 10 / 962 مورخ 13 / 10 / 1396 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی جمهوری اسلامی ایران – مصوب 1372 – تصویب کرد:

1- صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی چابهار مربوط به سال های مالی منتهی به 29 / 12 / 1393، 29 / 12 / 1394 و 30 / 12 / 1395 به شرح صورتجلسه های مورخ 8 / 9 / 1396 پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیأت دولت می باشد، تأیید می شود.

2- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی چابهار، برای سال مالی منتهی به 29 / 12 / 1396 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان حسابرسی و سازمان منطقه آزاد یاد شده تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد.

معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری

صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1393 سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی چابهار مورخ 8 / 9 / 1396

پیرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962 مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ‌ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1393 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار در تاریخ 8 / 9 / 1396 در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیات مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1393 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1393و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

1- در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأکید بر ضرورت رعایت قوانین و مقررات با توجه به اینکه بر اساس مقررات درآمد حاصل از عوارض کالای وروردی باید به حساب های درآمدی سازمان واریز و هزینه آن بر اساس بودجه مصوب صورت پذیرد سازمان مکلف است نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات لازم بر طبق ضوابط و مقررات اقدام و اسناد و مدارک مربوطه را حداکثر تا 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

2- در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر):
در خصوص بند 1- 5- ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هیأت مدیره اقدامات در دست انجام در جهت تعیین تکلیف اراضی سازمان با رعایت مقررات واگذاری زمین و حفظ حقوق مردم که در تصرف اهالی بومی می باشد را تا حصول نتایج نهایی پیگیری نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بند 2- 5- با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنایت به واگذاری قطعی زمین به سپاه در کمیسیون مستندسازی و برگزاری مجامع قبلی در این ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمین مورد نظر با قیمت اولیه از حساب های سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعدیلات لازم در حساب ها را معمول و نتیجه را حداکثرتا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

3- در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوی سازمان مقرر شد هیأت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری سازوکار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حساب های عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأییدیه های ارسالی به ویژه پاسخ تأییدیه های بانکی و سرمایه گذاری ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات لازم در حساب های خود، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

4- در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل: صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفند ماه 1393 و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مشروط به انجام تکالیف تعیین شده در این صورتجلسه مورد تصویب قرار می گیرد.

5- در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد هیأت مدیره جهت اصلاح و صدور اسناد مالکیت اراضی تحت تملک سازمان و رفع مغایرت های موجود را با رعایت قوانین و مقررات و از طریق مجاری قانونی پیگیری نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم درحساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

6- در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به بخشنامه ابلاغی در خصوص تمرکز حساب های مناطق آزاد بر اساس معرفی بانک مرکزی ج.ا.ایران مقرر شد سازمان منطقه اقدامات لازم را در اجرای بند فوق و تمرکز وجوه در حساب های تعیین شده با هماهنگی بانک مرکزی معمول و نتیجه را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

7- در خصوص بند 10 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت کامل مفاد آیین نامه مالی و معاملاتی سازمان های مناطق آزاد تأکید نمود.

8- در خصوص بند 11 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکراری بودن این بند طی سالیان اخیر و تکالیف مکرر مجمع عمومی مبنی بر الزام سازمان به کسر و پرداخت مالیات حقوق کارکنان دفتر تهران سازمان منطقه، مجدداً ضمن تاکید بر انجام تکالیف مذکور مسئولیت های ناشی از عدم انجام تکلیف مستقیماً متوجه مدیرعامل، مدیران و دست اندرکاران مربوطه خواهد بود همچنین با توجه به برگزاری همزمان مجامع سال های 1393، 1394 و 1395 مقرر شد سازمان به گونه ای عمل نماید تا در گزارش سال 1396، این بند رفع گردد.

9- در خصوص بند 12 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذکور و طرح موضوع در کمیسیون اقتصادی دولت به استماع کارگروه رسید. همچنین مسئولیت عدم رعایت مفاد ماده 110 قانون مالیات های مستقیم مبنی بر عدم تسلیم اظهارنامه بر عهده مدیران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداری دفاتر و ثبت اسناد بر مسئولیت مدیر مالی سازمان منطقه نسبت به رعایت استانداردهای حسابرسی تأکید گردید.

10- در خصوص بند 13 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیرعامل و هیأت مدیره وقت و مدیران ذیربط سازمان بر رعایت تکالیف تعیین شده در بودجه مصوب تاکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگی با حسابرس سازمان نسبت به چگونگی رفع این بند اقدام نماید.

11- در خصوص بند 14 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعایت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست کامل پیمان های موضوع بند گزارش را به سازمان تأمین اجتماعی اعلام و همچنین نسبت به تعیین تکلیف و تسویه حق بیمه موضوع بند مذکور اقدامات لازم را انجام و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید، همچنین مقرر شد موضوع از طریق وزارت کار، تعاون و رفاه اجتماعی پیگیری گردد.

12- در خصوص بند 15 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه نسبت به رعایت ضوابط ابلاغی اقدام و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

13- در خصوص بند 16 گزارش حسابرس مستقل- سایر وظایف بازرس قانونی:
در خصوص بند 1- 16- گزارش به استماع اعضاء رسید.
در خصوص بندهای (2- 16 و 3- 16) با توجه به تکرار بند مذکور در سنوات گذشته مراتب به استماع اعضای مجمع رسید.
در خصوص بندهای (4- 16 و 5 -16) پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهیدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت های مالی و رعایت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نماید.
در خصوص بند 6 -16- گزارش به استماع اعضاء رسید. مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پیش نویس آیین نامه های مورد نیاز به دبیرخانه شورای عالی اقدام نموده و دستورالعمل های داخلی در خصوص رویه های انجام امور را به تصویب هیأت مدیره برساند.

14- در خصوص بند 17 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد هیأت مدیره اقدامات لازم مطابق با تکالیف مجمع عمومی مورخ 26 / 5 / 1394 و تکالیف مندرج در در این صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پیگیری تا حصول نتایج نهایی، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه یکبار به دبیرخانه شورای عالی و بازرس قانونی ارائه نماید.

15- در خصوص بند 18 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقویت سیستم کنترل های داخلی سازمان و شرکت های تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

16- در خصوص بند 19 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع گزارش سازمان در خصوص بند مذکور مقرر گردید سازمان منطقه ضمن پیگیری اقدامات حقوقی جاری تا حصول نتایج نهایی با رعایت صرفه و صلاح سازمان گزارش اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

17- در خصوص بند 20 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان منطقه اقدامات در دست انجام را تا حصول نتایج نهایی پیگیری و گزارش اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

18- در خصوص بند 21 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت ضوابط و مقررات مربوطه تأکید می نماید. در ارتباط با معاملات سازمان با شرکت های تابعه نیز رعایت ضوابط مندرج در تبصره های بودجه سالانه سازمان الزامی است.

19- در خصوص بند 22 گزارش حسابرس مستقل - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

20- در خصوص بند 23 گزارش – سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: توضیحات به استماع اعضاء رسید.

21- برابر تصویبنامه شماره 33391 /ت54319هـ مورخ 23 / 3 / 1396 هیأت محترم وزیران سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29 / اسفندماه / 1394 انتخاب شده است. حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد.

22- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.

صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1394 سازمان منطقه آزاد تجاری- صنعتی چابهار مورخ 8 / 9 / 1396

پیرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962 مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومی سالیانه(کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ‌ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1394 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار در تاریخ 8 / 9 / 1396 در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1394 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1394 و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

1- در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأکید بر ضرورت رعایت قوانین و مقررات با توجه به اینکه بر اساس مقررات درآمد حاصل از عوارض کالای وروردی باید به حساب های درآمدی سازمان واریز و هزینه آن بر اساس بودجه مصوب صورت پذیرد سازمان مکلف است نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات لازم بر طبق ضوابط و مقررات اقدام و اسناد و مدارک مربوطه را حداکثر تا 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

2- در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر):
در خصوص بند 1- 5- ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هیأت مدیره اقدامات در دست انجام در جهت تعیین تکلیف اراضی سازمان با رعایت مقررات واگذاری زمین و حفظ حقوق مردم که در تصرف اهالی بومی می باشد را تا حصول نتایج نهایی پیگیری نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بند 2- 5- ضمن استماع توضیحات نمایندگان سازمان منطقه آزاد چابهار و با توجه به جلسه کارگروه تخصصی شورای عالی در مورخ 23 / 8 / 1396 به منظور رسیدگی به موضوع مذکور و با عنایت به شرایط محرومیت ویژه منطقه و همچنین ضرورت حمایت از فعالیت های صنعتی و اقتصادی و ارزش افزوده اراضی ناشی از فعالیت شرکت طرف قرارداد و با هدف اشتغال مولد (در چارچوب سیاست های اقتصاد مقاومتی) مقرر شد:
1- مبلغ کل مندرج در ماده 3 قرارداد طبق شرایط پرداخت و با نرخ سود تسهیلات بانکی برابر دستورالعمل ها و بخشنامه ها و ضوابط ابلاغی بانک مرکزی ج.ا.ایران محاسبه گردد.
2- به سازمان منطقه آزاد چابهار اجازه داده می شود که در افزایش سرمایه شرکت فولاد مکران از محل مطالبات ناشی از قرارداد اقدام نماید.
در خصوص بند 3-5- با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنایت به واگذاری قطعی زمین به سپاه در کمیسیون مستندسازی و برگزاری مجامع قبلی در این ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمین مورد نظر با قیمت اولیه از حساب های سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعدیلات لازم در حساب ها را معمول و نتیجه را حداکثرتا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بند 4-5- مقرر گردید سازمان منطقه در صورت تغییر مسیر راه آهن نسبت به بررسی و تعیین تکلیف موضوع بر اساس مقررات موجود اقدام لازم به عمل آورده و ضمن انجام اصلاحات احتمالی در طرح تفصیلی پیکره هشتم، نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و بیرخانه شورای عالی ارائه نماید و در غیر اینصورت با توجه به ملی بودن پروژه مذکور سازمان منطقه همکاری لازم را در واگذاری زمین بعمل آورد.

3- در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن پیگیری و تعیین تکلیف حساب های مذکور اطلاعات و مستندات درخواستی حسابرس و بازرس قانونی شامل (فهرستی از مطالبات و اسناد دریافتی و تضامین معتبر دریافت شده مربوط) را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 در اختیار حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی قرار دهد.

4- در خصوص بند (7) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوی سازمان مقرر شد هیأت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری سازوکار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حساب های عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأییدیه های ارسالی به ویژه پاسخ تأییدیه های بانکی و سرمایه گذاری ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات لازم در حساب های خود، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

5- در خصوص بند (8) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن تأکید بر رعایت استانداردهای حسابداری مورد نظر حسابرس و بازرس قانونی سازمان مقرر گردید سازمان منطقه ضمن ارائه اطلاعات مورد درخواست حسابرس حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 تعدیلات مورد نیاز را در حساب ها اعمال و گزارش اقدامات نهایی را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

6- در خصوص بندهای (9) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفند ماه 1394 و صورت های سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مشروط به انجام تکالیف مقرر مورد تصویب قرار گرفت.

7- در خصوص بند (10) گزارش – تاکید بر مطلب خاص: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد هیأت مدیره جهت اصلاح و صدور اسناد مالکیت اراضی تحت تملک سازمان و رفع مغایرت های موجود را با رعایت قوانین و مقررات و از طریق مجاری قانونی پیگیری نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

8- در خصوص بند (11) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: ضمن تأکید بر ضرورت رعایت بودجه مصوب مقرر شد سازمان منطقه گزارش تطبیق عملیات با بودجه مصوب را مطابق قالب (فرمت) های های مربوطه تهیه و حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. مسئولیت عدم رعایت بودجه مصوب سالیانه بر عهده مدیران وقت سازمان می باشد.

9- در خصوص بند (12) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی:
در خصوص بندهای 1 -12 و 2 -12- مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت کامل مفاد آیین نامه مالی و معاملاتی سازمان های مناطق آزاد تأکید نمود.
در خصوص بند 3 -12- مقرر شد سازمان منطقه اقدامات لازم را بر اساس مقررات مربوطه برای استیفای حقوق سازمان معمول داشته و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بند 4 -12- به توجه به اقدامات اولیه سازمان های مناطق آزاد از جمله چابهار، موضوع در جلسه کارگروه تخصصی شورای عالی مورخ 4 / 7 / 1396 با حضور نمایندگان بانک مرکزی و سازمان های مناطق مطرح و مقرر شد پس از ایجاد بسترهای لازم، ایجاد شفافیت و چگونگی نحوه تعاملات دستگاه ها با خزانه داری کل کشور و بانک مرکزی و مهیا شدن زمینه انجام کار، پیگیری لازم از سوی سازمان های مناطق آزاد صورت پذیرد.

10- در خصوص بند (13) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکراری بودن این بند طی سالیان اخیر و تکالیف مکرر مجمع عمومی مبنی بر الزام سازمان به کسر و پرداخت مالیات حقوق کارکنان دفتر تهران سازمان منطقه، مجدداً ضمن تاکید بر انجام تکالیف مذکور مسئولیت های ناشی از عدم انجام تکلیف مستقیماً متوجه مدیرعامل، مدیران و دست اندرکاران مربوطه خواهد بود همچنین با توجه به برگزاری همزمان مجامع سال های 1393، 1394 و 1395 مقرر شد سازمان به گونه ای عمل نماید تا در گزارش سال 1396 این بند رفع گردد.

11- در خصوص بند (14) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذکور و طرح موضوع در کمیسیون اقتصادی دولت به استماع کارگروه رسید. همچنین مسئولیت عدم رعایت مفاد ماده 110 قانون مالیات های مستقیم مبنی بر عدم تسلیم اظهارنامه بر عهده مدیران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداری دفاتر و ثبت اسناد بر مسئولیت مدیر مالی سازمان منطقه نسبت به رعایت استاندارد های حسابرسی تأکید گردید.

12- در خصوص بند (15) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعایت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست کامل پیمان های موضوع بند گزارش را به سازمان تأمین اجتماعی اعلام و همچنین نسبت به تعیین تکلیف و تسویه حق بیمه موضوع بند مذکور اقدامات لازم را انجام و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید، همچنین مقرر شد موضوع از طریق وزارت کار، تعاون و رفاه اجتماعی پیگیری گردد.

13- در خصوص بند (16) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیرعامل و هیأت مدیره وقت و مدیران ذیربط سازمان بر رعایت تکالیف تعیین شده در بودجه مصوب تاکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگی با حسابرس سازمان نسبت به چگونگی رفع این بند اقدام نماید.

14- در خصوص بند (17) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر ضرورت رعایت دستورالعمل اجرایی آیین نامه نحوه استفاده از زمین و منابع ملی تأکید می نماید و مسئولیت عدم رعایت ضوابط و مقررات مربوطه در هر مورد با مدیران ذیربط خواهد بود.

15- در خصوص بند 2-17- با توجه به توضیحات سازمان که استمهال نبوده بلکه صرفاً تنفس داده شده است و با عنایت به توضیحات ارائه شده توسط مدیریت امورمجامع مقرر شد دبیرخانه نسبت به اصلاح عبارت بند 2-4 (دستورالعمل واگذاری زمین به شماره ابلاغی 3060 / 10 / 942 مورخ 23 / 8 / 1394) اقدام و نتیجه را جهت اقدامات بعدی سازمان مناطق ابلاغ نماید.

16- در خصوص بند (18) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی:
در خصوص بند 1- 18- گزارش به استماع اعضاء رسید.
در خصوص بندهای (2- 18 و 3- 18) با توجه به تکرار بند مذکور در سنوات گذشته مراتب به استماع اعضای مجمع رسید.
در خصوص بند 4-18- سازمان مکلف است نسبت به رعایت مفاد ماده 132 اصلاحیه قانون تجارت اقدام نموده و اصلاحات لازم را در حساب ها معمول و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بند 5- 18- مقرر شد سازمان منطقه نسبت به انجام اصلاحات لازم حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
در خصوص بندهای (6 -18 و 7 -18) پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهیدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت های مالی و رعایت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نماید.
در خصوص بند 8- 18- مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پیش نویس آیین نامه های مورد نیاز به دبیرخانه شورای عالی اقدام نموده و دستورالعمل های داخلی در خصوص رویه های انجام امور را به تصویب هیأت مدیره برساند.

17- در خصوص بند (19) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد هیأت مدیره اقدامات لازم مطابق با تکالیف مجمع عمومی مورخ 26 / 5 / 1394 و تکالیف مندرج در در این صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پیگیری تا حصول نتایج نهایی، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه یکبار به دبیرخانه شورای عالی و بازرس قانونی ارائه نماید.

18- در خصوص بند (20) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه نسبت به رعایت ضوابط ابلاغی اقدام نماید.

19- در خصوص بند (21) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به توضیحات سازمان مبنی بر رویه بودن ارائه تخفیف به کارکنان به عنوان یک ابزار انگیزشی و رفاهی در سال های قبل با توجه به آنکه در دستورالعمل فعلی ابلاغی تخفیف پیش بینی نشده است، مجمع عمومی مقرر نمود دبیرخانه شورای عالی نسبت به موضوع رسیدگی و در صورت لزوم اصلاحات لازم را انجام و نتیجه را جهت اقدامات بعدی به سازمان های مناطق اعلام نماید.

20- در خصوص بند (22) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضاء رسید. سازمان منطقه تدابیر لازم را در حوزه آب و برق انجام داده و نتیجه اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

21- در خصوص بند (23) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تعیین تکلیف طرح های مذکور حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

22- در خصوص بند (24) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: ضمن استماع گزارش ارائه شده در خصوص تصمیم گیری در مورد سفرهای خارجی کارکنان سازمان توسط کمیته سفرهای خارجی مستقر در دبیرخانه شورای عالی بر اساس مصوبات مربوطه، مقرر شد سازمان منطقه مصوبه کمیته سفرهای دبیرخانه شورای عالی و نسخه ای از گزارش سفرها را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی ارائه نماید.

23- در خصوص بند (25) گزارش- سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه اصلاحات و تعدیلات لازم را در دفاتر و حساب های سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات صورت گرفته حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

24- در خصوص بند (26) گزارش- سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان در خصوص بند مذکور مقرر شد اصلاحات لازم در اجرای آیین نامه مالی و معاملاتی سازمان های مناطق و چارچوب بودجه مصوب معمول و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

25- در خصوص بند (27) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقویت سیستم کنترل های داخلی سازمان و شرکت های تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

26- در خصوص بند (28) گزارش- سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد چنانچه سازمان منطقه ناچار به انجام ترک تشریفات مناقصه گردد، اسناد و مدارک را کامل و قابل انطباق با قوانین و مقررات به حسابرس مستقل ارائه نماید.

27- در خصوص بند (29) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت ضوابط و مقررات مربوطه تأکید می نماید. در ارتباط با معاملات سازمان با شرکت های تابعه نیز رعایت ضوابط مندرج در تبصره های بودجه سالانه سازمان الزامی است.

28- در خصوص بند (30) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

29- در خصوص بند (31) گزارش – سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: توضیحات به استماع اعضاء رسید.

30- با توجه به نامه شماره 791 /10 / 962 مورخ 7 / 3 / 1396 دبیر محترم وقت شورای عالی سازمان های مناطق آزاد، سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 30 / اسفندماه / 1395 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد.

31- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.

صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1395 سازمان منطقه آزاد تجاری- صنعتی چابهار - مورخ 8 / 9 / 1396

پیرو دعوتنامه شماره 3772 / 20 / 962مورخ 1 / 9 / 1396 جلسه مجمع عمومی سالیانه(کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ‌ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1395 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار در تاریخ 8 / 9 / 1396 در محل سازمان منطقه آزاد چابهار با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1395 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1395 و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

1- در خصوص بند (1 -4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع گزارش سازمان در خصوص اقدامات صورت گرفته، مقرر شد هیأت مدیره اقدامات در دست انجام در جهت تعیین تکلیف اراضی سازمان با رعایت مقررات واگذاری زمین و حفظ حقوق مردم که در تصرف اهالی بومی می باشد را تا حصول نتایج نهایی پیگیری نموده و ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

2- در خصوص بند (2- 4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر گردید سازمان منطقه در صورت تغییر مسیر راه آهن نسبت به بررسی و تعیین تکلیف موضوع بر اساس مقررات موجود اقدام لازم به عمل آورده و ضمن انجام اصلاحات احتمالی در طرح تفصیلی پیکره هشتم، نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید و در غیر اینصورت با توجه به ملی بودن پروژه مذکور سازمان منطقه همکاری لازم را در واگذاری زمین بعمل آورد.

3- در خصوص بند (3- 4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): با توجه به گزارش سازمان در رابطه با اقدامات صورت گرفته و با عنایت به واگذاری قطعی زمین به سپاه در کمیسیون مستندسازی و برگزاری مجامع قبلی در این ارتباط، مقرر شد سازمان منطقه در خصوص خارج نمودن زمین مورد نظر با قیمت اولیه از حساب های سازمان اقدام لازم را به عمل آورده و تعدیلات لازم در حساب ها را معمول و نتیجه را حداکثرتا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

4- در خصوص بند (4- 4 و 25) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): پس از استماع توضیحات نمایندگان محترم سازمان منطقه آزاد چابهار و با توجه به جلسه (مورخ 23 / 8 / 1396) کارگروه تخصصی برای رسیدگی به موضوع و با عنایت به شرایط محرومیت ویژه منطقه و همچنین ضرورت حمایت از فعالیت های صنعتی و اقتصادی و ارزش افزوده اراضی ناشی از فعالیت شرکت طرف قرارداد و با هدف اشتغال مولد (در چارچوب سیاست های اقتصاد مقاومتی) مقرر شد:
1- مبلغ کل مندرج در ماده 3 قرارداد طبق شرایط پرداخت با نرخ سود تسهیلات بانکی برابر دستورالعمل ها و بخشنامه ها و ضوابط ابلاغی بانک مرکزی ج.ا.ایران محاسبه گردد.
2- به سازمان منطقه آزاد چابهار اجازه داده می شود که در افزایش سرمایه شرکت فولاد مکران از محل مطالبات ناشی از قرارداد اقدام نماید.

5- در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن پیگیری و تعیین تکلیف حساب های مذکور اطلاعات و مستندات درخواستی حسابرس و بازرس قانونی شامل (فهرستی از مطالبات و اسناد دریافتی و تضامین معتبر دریافت شده مربوط) را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 در اختیار حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی قرار دهد.

6- در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه ضمن اعمال ذخیره مندرج در بند گزارش در حساب های مربوطه اقدامات قانونی لازم و تعدیلات لازم در حسابها را لحاظ و نتیجه اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نمایند.

7- در خصوص بند (7) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع اقدامات صورت گرفته از سوی سازمان مقرر شد هیأت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری سازوکار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حساب های عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ به موقع پاسخ تأییدیه های ارسالی به ویژه پاسخ تأییدیه های بانکی و سرمایه گذاری ها اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات لازم در حساب های خود، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

8- در خصوص بند (8) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مجمع عمومی در خصوص فرودگاه کنارک با هزینه های انجام شده در چارچوب قوانین و مقررات مربوط موافقت نمود، در خصوص پروژه مسجد به سازمان تکلیف نمود که کلیه هزینه های انجام شده را مطابق دستورالعمل نحوه محاسبه بهای تمام شده اراضی (ابلاغی به سازمان های مناطق) به حساب هزینه سازمان در پیکره یکم تجاری منتقل نمایند، در رابطه با مجتمع های فردوس و تیس اصلاحات لازم را انجام و نتیجه را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نمایند.

9- در خصوص بند (9) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): مقرر شد سازمان منطقه گزارش رفع مغایرت فی مابین حسابهای مورد نظر حسابرس و بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نمایند.

10- در خصوص بند (10) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ 30 اسفندماه 1395 و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی چابهار برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مشروط به انجام تکالیف مقرر تصویب می گردد.

11- در خصوص بند (11) گزارش – تاکید بر مطلب خاص: ضمن استماع اقدامات صورت گرفته توسط سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد هیأت مدیره جهت اصلاح و صدور اسناد مالکیت اراضی تحت تملک سازمان و رفع مغایرت های موجود را با رعایت قوانین و مقررات و از طریق مجاری قانونی پیگیری نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها، نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

12- در خصوص بند (12) گزارش – تاکید بر مطلب خاص: با توجه به توضیحات ارائه شده سازمان مبنی بر طرح پرونده مربوطه در مراجع قضایی، مقرر شد تا تعیین تکلیف موضوعات، پیگیری و اقدام لازم برای حفظ حقوق سازمان بعمل آمده و نتایج اقدامات را تا حصول نتیجه نهایی بصورت سه ماهه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه نمایند.

13- در خصوص بند (13) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: ضمن تأکید بر ضرورت رعایت بودجه مصوب مقرر شد سازمان منطقه گزارش تطبیق عملیات با بودجه مصوب را مطابق قالب (فرمت) های مربوطه تهیه و حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. مسئولیت عدم رعایت بودجه مصوب سالیانه بر عهده مدیران وقت سازمان می باشد.

14- در خصوص بند (1- 14) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن تاکید بر رعایت کلیه قوانین و مقررات بویژه رعایت مفاد آیین نامه مالی و معاملاتی در انجام کلیه فرآیند های مربوط، مسئولیت هر گونه عدم رعایت و تخلف احتمالی ناشی از عدم رعایت قوانین را متوجه مدیرعامل و هیأت مدیره وقت سازمان منطقه می داند و مسئولیت پاسخگویی با مسئولان فوق الذکر خواهد بود.

15- در خصوص بند (2-14) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت کامل مفاد آیین نامه مالی و معاملاتی سازمان های مناطق آزاد تأکید نمود. مسئولیت پاسخگویی در رابطه با عدم رعایت قوانین بر عهده مدیرعامل و هیأت مدیره وقت سازمان می باشد.

16- در خصوص بند (1- 15) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکراری بودن این بند طی سالیان اخیر و تکالیف مکرر مجمع عمومی مبنی بر الزام سازمان به کسر و پرداخت مالیات حقوق کارکنان دفتر تهران سازمان منطقه ، مجدداً ضمن تاکید بر انجام تکالیف مذکور مسئولیت های ناشی از عدم انجام تکلیف مستقیماً متوجه مدیرعامل، مدیران و دست اندرکاران مربوطه خواهد بود همچنین مقرر شد سازمان به گونه ای عمل نماید تا در گزارش سال بعد این بند رفع گردد.

17- در خصوص بند (2- 15) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش سازمان منطقه در خصوص اقدامات انجام شده در رابطه با بند مذکور و طرح موضوع در کمیسیون اقتصادی دولت به استماع کارگروه رسید. همچنین مسئولیت عدم رعایت مفاد ماده 110 قانون مالیات های مستقیم مبنی بر عدم تسلیم اظهارنامه بر عهده مدیران وقت سازمان است. در خصوص موضوع روش نگهداری دفاتر و ثبت اسناد بر مسئولیت مدیر مالی سازمان منطقه نسبت به رعایت استانداردهای حسابرسی تأکید گردید.

18- در خصوص بند (3- 15) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان تعدیلات لازم در حسابها را اعمال و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی اعلام نماید.

19- در خصوص بند (16) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور، مقرر شد سازمان منطقه به منظور رعایت ضوابط و مقررات مربوطه فهرست کامل پیمان های موضوع بند گزارش را به سازمان تأمین اجتماعی اعلام و همچنین نسبت به تعیین تکلیف و تسویه حق بیمه موضوع بند مذکور اقدامات لازم را انجام و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید، همچنین مقرر شد موضوع از طریق وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی پیگیری گردد.

20- در خصوص بند (17) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیرعامل و هیأت مدیره وقت و مدیران ذیربط سازمان بر رعایت تکالیف تعیین شده در بودجه مصوب تاکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه ضمن هماهنگی با حسابرس سازمان نسبت به چگونگی رفع این بند اقدام نماید.

21- در خصوص بند (18) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران ذیربط سازمان در رعایت کامل مفاد آیین نامه اجرایی اخذ عوارض و دستورالعمل مربوطه به منظور حفظ حقوق سازمان تأکید نمود.

22- در خصوص بند (19) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر ضرورت رعایت دستورالعمل اجرایی آیین نامه نحوه استفاده از زمین و منابع ملی تأکید می نماید و مسئولیت عدم رعایت ضوابط و مقررات مربوطه در هر مورد با مدیران ذیربط خواهد بود.

23- در خصوص بند (4- 19) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به توضیحات سازمان که استمهال نبوده بلکه صرفاً تنفس داده شده است و با عنایت به توضیحات ارائه شده توسط مدیریت امورمجامع مقرر شد دبیرخانه نسبت به اصلاح عبارت بند 2- 4 (دستورالعمل واگذاری زمین به شماره ابلاغی 3060 / 10 / 942 مورخ 23 / 8 / 1394) اقدام و نتیجه را جهت اقدامات بعدی سازمان مناطق ابلاغ نماید.

24- در خصوص بند (20) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به توضیحات سازمان مبنی بر رویه بودن ارائه تخفیف به کارکنان به عنوان یک ابزار انگیزشی و رفاهی در سال های قبل با توجه به آنکه در دستورالعمل فعلی ابلاغی تخفیف پیش بینی نشده است، مجمع عمومی مقرر نمود دبیرخانه شورای عالی نسبت به موضوع رسیدگی و در صورت لزوم اصلاحات لازم را انجام و نتیجه را جهت اقدامات بعدی به سازمان های مناطق اعلام نماید.

25- در خصوص بند (21) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی:

26- در خصوص بند (1 -21) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضاء رسید.

27- در خصوص بندهای (2- 21 و 3- 21) – سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکرار بند مذکور در سنوات مراتب به استماع اعضای مجمع رسید.

28- در خصوص بند (4 -21) - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان نسبت به انجام اصلاحات لازم حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

29- در خصوص بندهای (5 -21 و 7 -21) - سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع گزارش سازمان مقرر شد سازمان منطقه تمهیدات لازم را در جهت ارائه به موقع صورت های مالی و رعایت ماده (22) اساسنامه اتخاذ نماید.

30- در خصوص بند ( 6-21) - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه پیش نویس آیین نامه های مورد نیاز به دبیرخانه شورای عالی اقدام نموده و دستورالعمل های داخلی در خصوص رویه های انجام امور را به تصویب هیات مدیره برساند.

31- در خصوص بند (8-21) - سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضاء رسید.

32- در خصوص بند (22) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد چنانچه حسابرس و بازرس قانونی نمونه هایی از عدم رعایت مفاد قانونی مورد نظر در اختیار دارد به مجمع عمومی گزارش نماید.

33- در خصوص بند (23) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد هیأت مدیره اقدامات لازم مطابق با تکالیف مجمع عمومی مورخ 26 /5 /1394 و تکالیف مندرج در این صورتجلسه را به عمل آورده و ضمن پیگیری تا حصول نتایج نهایی، گزارش اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه یکبار به دبیرخانه شورای عالی و بازرس قانونی ارائه نماید.

34- در خصوص بند (24) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه نسبت به رعایت ضوابط ابلاغی اقدام نماید.

35- در خصوص بند (26) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضاء رسید.

36- در خصوص بند (27) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد پیگیری و اقدام لازم برای حفظ حقوق سازمان بعمل آمده و ضمن انجام پیگیری های حقوقی و قضایی لازم، نتایج اقدامات صورت گرفته را تا حصول نتیجه نهایی در مقاطع سه ماهه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد ارائه نمایند.

37- در خصوص بند (28) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تعیین تکلیف طرح های مذکور حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1396 اقدام و نتایج را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید و دبیرخانه شورای عالی بر اساس گزارش های توجیهی ارائه شده توسط سازمان منطقه تصمیمات لازم را اخذ نماید.

38- در خصوص بند (29) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: ضمن استماع گزارش ارائه شده در خصوص تصمیم گیری در مورد سفرهای خارجی کارکنان سازمان توسط کمیته سفرهای خارجی مستقر در دبیرخانه شورای عالی بر اساس مصوبات مربوطه، مقرر شد سازمان منطقه مصوبه کمیته سفرهای دبیرخانه شورای عالی و نسخه ای از گزارش سفرها را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به بازرس قانونی ارائه نماید.

39- در خصوص بند (30) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه اقدامات حقوقی و قانونی لازم را در جهت احقاق حقوق سازمان از طریق مراجع قضایی به عمل آورده و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

40- در خصوص بند (31) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد سازمان منطقه با در نظر گرفتن صرفه و صلاح سازمان، نسبت به تعیین تکلیف و تسویه پیمان های مربوط به پروژه های در جریان تکمیل با پیمانکاران اقدام نموده و نتایج را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

41- در خصوص بند (32) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضاء رسید. سازمان منطقه تدابیر لازم را در حوزه آب و برق انجام داده و نتیجه اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 29 / 12 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

42- در خصوص بند (33) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 اطلاعات مورد درخواست را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

43- در خصوص بند (34) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع توضیحات سازمان منطقه در خصوص بند مذکور مقرر شد سازمان منطقه نسبت به تقویت سیستم کنترل های داخلی سازمان و شرکت های تابعه اقدام نموده و ضمن انجام اصلاحات لازم در حساب ها نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

44- در خصوص بند (35) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد چنانچه سازمان منطقه ناچار به انجام ترک تشریفات مناقصه گردد، اسناد و مدارک را کامل و قابل انطباق با قوانین و مقررات به حسابرس مستقل ارائه نماید.

45- در خصوص بند (36) گزارش - سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی بر مسئولیت مدیران سازمان در رعایت ضوابط و مقررات مربوطه تأکید می نماید. در ارتباط با معاملات سازمان با شرکت های تابعه نیز رعایت ضوابط مندرج در تبصره های بودجه سالانه سازمان الزامی است.

46- در خصوص بند (37) گزارش – سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر گردید سازمان منطقه گزارش مورد نظر بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 / 11 / 1396 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.

47- در خصوص بند (38) گزارش – سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: توضیحات به استماع اعضاء رسید.

48- با توجه به بند (10) گزارش حسابرس مستقل(بند اظهارنظر) کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1395 با رعایت قوانین و مقررات، مبلغی به تشخیص دبیر شورا با رعایت قوانین و مقررات مربوط به عنوان ارتقاء بهره وری به اعضای هیأت مدیره و مبلغی به تشخیص مدیرعامل کارکنان دست اندر کار اختصاص یافته و پرداخت شود.

49- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29 / اسفندماه / 1396 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد.

50- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.